[點(diǎn)晴模切ERP]金蝶云星空企業(yè)版（標(biāo)準(zhǔn)版）固定資產(chǎn)操作手冊(cè)

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2025年8月19日 12:12 本文熱度 1197

固定資產(chǎn)操作手冊(cè)

1固定資產(chǎn)概述

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：固定資產(chǎn)系統(tǒng)以資產(chǎn)卡片管理為中心，從資產(chǎn)購(gòu)入企業(yè)開始到資產(chǎn)退出的整個(gè)生命周期的管理，能針對(duì)資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行全程跟蹤、能夠記錄、計(jì)量資產(chǎn)的價(jià)值變化，能夠記錄資產(chǎn)的使用情況和折舊費(fèi)用的分配情況。

【用戶角色】：管理會(huì)計(jì)

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】

2業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)

2.1創(chuàng)建物料

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶資產(chǎn)物料的建立

【用戶角色】：管理會(huì)計(jì)

【功能菜單】：【基礎(chǔ)資料】->【主數(shù)據(jù)】->【物料】

【操作說(shuō)明】：注：只有物料屬性為資產(chǎn)的物料才能做資產(chǎn)申請(qǐng)單。

系統(tǒng)默認(rèn)資產(chǎn)物料不入庫(kù)，如果客戶實(shí)際業(yè)務(wù)需要入庫(kù)，那么在新建資產(chǎn)物料時(shí)一定要允許庫(kù)存。

2.2 資產(chǎn)申請(qǐng)單（可選）

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶新增資產(chǎn)提交申請(qǐng)

【用戶角色】：企業(yè)用戶

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)】->【資產(chǎn)申請(qǐng)單】

【操作說(shuō)明】：資產(chǎn)需求采購(gòu)部門在系統(tǒng)中創(chuàng)建資產(chǎn)申請(qǐng)單，填寫需求組織及部門、所需資產(chǎn)物料（物料屬性為資產(chǎn)），數(shù)量及到貨日期并提交審核。

2.3采購(gòu)申請(qǐng)單

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶新增資產(chǎn)提交采購(gòu)申請(qǐng)單

【用戶角色】：采購(gòu)員

【功能菜單】：【采購(gòu)管理】/【資產(chǎn)管理】->【采購(gòu)申請(qǐng)-采購(gòu)申請(qǐng)單】

【操作說(shuō)明】：當(dāng)需求人員做了資產(chǎn)申請(qǐng)單的情況下，首先調(diào)整采購(gòu)申請(qǐng)單的單據(jù)類型為資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單，再通過(guò)選單的方式創(chuàng)建采購(gòu)申請(qǐng)單，選擇采購(gòu)組織、錄入推薦供應(yīng)商（可選）提交審核。

若需求人員不做資產(chǎn)申請(qǐng)單，可以直接創(chuàng)建采購(gòu)申請(qǐng)單來(lái)達(dá)到申請(qǐng)的需要，單據(jù)類型為資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單，手動(dòng)填寫資產(chǎn)申請(qǐng)組織及部門、采購(gòu)組織、物料、數(shù)量、到貨日期、及建議供應(yīng)商（可選）并提交審核。

2.4 采購(gòu)訂單

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶新增采購(gòu)訂單

【用戶角色】：采購(gòu)員

【功能菜單】：【供應(yīng)鏈】->【采購(gòu)管理】->【采購(gòu)申請(qǐng)】->【采購(gòu)申請(qǐng)列表】->【下推采購(gòu)訂單】

【操作說(shuō)明】：采購(gòu)員填寫單價(jià)并提交審核。

2.5采購(gòu)收料

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶進(jìn)行采購(gòu)收料操作

【用戶角色】：采購(gòu)員

【功能菜單】：【供應(yīng)鏈】->【采購(gòu)管理】->【訂單處理】->【采購(gòu)訂單列表-下推操作】

【操作說(shuō)明】：采購(gòu)訂單下推收料通知單，若實(shí)際業(yè)務(wù)需要入庫(kù)且該資產(chǎn)物料設(shè)置了允許庫(kù)存，則填寫倉(cāng)庫(kù)，否則直接提交審核，沒(méi)有入庫(kù)動(dòng)作的直接看2.8。

2.6采購(gòu)入庫(kù)

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)操作

【用戶角色】：采購(gòu)員

【功能菜單】：【供應(yīng)鏈】->【采購(gòu)管理】->【收料處理-收料通知單列表】->【下推操作】

【操作說(shuō)明】：提交審核

2.7資產(chǎn)出庫(kù)

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶需要資產(chǎn)出庫(kù)

【用戶角色】：倉(cāng)儲(chǔ)員

【功能菜單】：產(chǎn)品路徑：【供應(yīng)鏈】->【庫(kù)存管理】 ->【雜收雜發(fā)】->【其他出庫(kù)單】

【操作說(shuō)明】：已入庫(kù)的資產(chǎn)在領(lǐng)用時(shí)需要進(jìn)行出庫(kù)處理，新增其他出庫(kù)單，更改單據(jù)類型為資產(chǎn)出庫(kù)，填寫領(lǐng)用部門、物料編碼、實(shí)發(fā)數(shù)量、發(fā)出倉(cāng)庫(kù)等信息并提交審核。

2.8資產(chǎn)卡片

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶需要新增資產(chǎn)，資產(chǎn)信息以卡片的形式記錄

【用戶角色】：管理會(huì)計(jì)

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)卡片】

【操作說(shuō)明】：新增資產(chǎn)卡片，選擇正確的資產(chǎn)組織及貨主組織（資產(chǎn)組織和貨主組織可以不相同即管理資產(chǎn)的組織與實(shí)際所有權(quán)所屬的資產(chǎn)組織不一致，資產(chǎn)組織必須有資產(chǎn)職能，貨主組織可以沒(méi)有資產(chǎn)職能。），選擇資產(chǎn)類型后再點(diǎn)擊“選單”關(guān)聯(lián)采購(gòu)收料單或其他出庫(kù)單。

根據(jù)實(shí)際需求填寫卡片，若一個(gè)使用組織使用多個(gè)會(huì)計(jì)政策，則需要在每種政策下，填寫財(cái)務(wù)信息。

字段后有紅點(diǎn)的為必錄信息，錄入后提交審核。

3固定資產(chǎn)日常管理

3.1固定資產(chǎn)新增

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶需要新增固定資產(chǎn)

【用戶角色】：管理會(huì)計(jì)

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)卡片】

【操作說(shuō)明】：資產(chǎn)卡片為私有基礎(chǔ)資料，按照實(shí)際使用組織進(jìn)行創(chuàng)建

注：按變動(dòng)進(jìn)行折舊是不可逆操作，請(qǐng)根據(jù)自身情況加以選擇。

選定好對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)政策，有多個(gè)會(huì)計(jì)政策的組織，每個(gè)會(huì)計(jì)政策下都要錄入一遍財(cái)務(wù)信息。

開始使用日期為實(shí)物資產(chǎn)的實(shí)際使用日期，建議早于或等于資產(chǎn)的入賬日期，該字段為文本字段不參與實(shí)物的財(cái)務(wù)計(jì)算，但會(huì)影響累計(jì)使用時(shí)間。

入賬日期是固定資產(chǎn)啟用期間中的一天

財(cái)務(wù)信息頁(yè)簽下，各字段所代表的內(nèi)容及注意點(diǎn)。

若資產(chǎn)卡片存在一卡多物（同一種物料多數(shù)量）的狀況，則在實(shí)物信息頁(yè)簽中，可以通過(guò)資產(chǎn)編碼區(qū)分不同的實(shí)物資產(chǎn)，一般一個(gè)資產(chǎn)編碼一個(gè)實(shí)物資產(chǎn)，每個(gè)資產(chǎn)編碼對(duì)應(yīng)資產(chǎn)位置及數(shù)量。

注意：當(dāng)一張卡片一卡多物的時(shí)候，在進(jìn)行調(diào)入等日常管理時(shí)，該卡片上的所有東西都要進(jìn)行該操作，變更頻繁的固定資產(chǎn)，不宜一卡多物。

若資產(chǎn)卡片存在一物多分配的情況，則在使用分配頁(yè)簽中，針對(duì)資產(chǎn)編碼設(shè)定分配比例。一個(gè)資產(chǎn)編碼分配比例加一起應(yīng)該為100%。

若還有附屬設(shè)備、發(fā)票內(nèi)容、維修保養(yǎng)需要記錄，都可以放在附屬設(shè)備、發(fā)票、維護(hù)保養(yǎng)頁(yè)簽中，此處僅作為管理需求存在，不影響財(cái)務(wù)計(jì)算。

3.2固定資產(chǎn)處置

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行處置

【用戶角色】：管理會(huì)計(jì)

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)處置單】

【操作說(shuō)明】：當(dāng)用戶需要對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行出售等處置處理時(shí)，新增資產(chǎn)處置單，選擇資產(chǎn)組織及貨主組織，選擇卡片編碼，填入所需費(fèi)用及得到的收入，確定實(shí)物分錄，并進(jìn)行提交、審核操作。

注：在做本月資產(chǎn)處置單之前不要做本月的計(jì)提折舊。

3.3固定資產(chǎn)變更

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶對(duì)存在信息變化的固定資產(chǎn)進(jìn)行變更操作

【用戶角色】：管理會(huì)計(jì)

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)變更單】

【操作說(shuō)明】：新建資產(chǎn)變更單，首先選擇資產(chǎn)組織及貨主組織，選擇卡片編碼（只顯示該資產(chǎn)組織及貨主組織下的卡片編碼，若沒(méi)有需要的卡片編碼，確定組織的正確性）根據(jù)實(shí)際情況填寫變更數(shù)據(jù)，可變更的內(nèi)容可詳見各頁(yè)簽下信息，并提交審核。

注：當(dāng)資產(chǎn)做非財(cái)務(wù)變更不需要做新的折舊計(jì)提，當(dāng)資產(chǎn)財(cái)務(wù)變更的情況下需要做折舊計(jì)提（計(jì)提方法看第四章 1.固定資產(chǎn)折舊計(jì)提）

變更后資產(chǎn)卡片可以查看變更記錄

3.4固定資產(chǎn)領(lǐng)用及借用

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行領(lǐng)用及借用

【用戶角色】：管理會(huì)計(jì)

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)領(lǐng)用】

【操作說(shuō)明】：這里的固定資產(chǎn)領(lǐng)用及借用指的是資產(chǎn)非財(cái)務(wù)性質(zhì)的進(jìn)行使用部門的變化，若涉及財(cái)務(wù)物權(quán)的轉(zhuǎn)移則使用固定資產(chǎn)挪用。

領(lǐng)用：首先選擇貨主組織，再選擇資產(chǎn)編碼，若選不到資產(chǎn)編碼，檢查貨主組織，填寫領(lǐng)用數(shù)量及領(lǐng)用部門，并提交審核。

產(chǎn)品路徑：資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-日常管理-資產(chǎn)借用

借用：根據(jù)此資產(chǎn)是借入還是借出來(lái)選擇單據(jù)類型，選擇貨主組織及借用組織，選擇卡片編碼及數(shù)量，實(shí)物信息位置有改變的進(jìn)行更改，沒(méi)有改變的不維護(hù)。因?yàn)橄到y(tǒng)支持一卡多物，實(shí)物信息會(huì)帶出這張卡片上的所有實(shí)物，所以如果只借用一張卡片中的一個(gè)，請(qǐng)維護(hù)你借用的那一個(gè)。維護(hù)完數(shù)據(jù)提交審核。

3.5固定資產(chǎn)挪用

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：固定資產(chǎn)組變更

【用戶角色】：管理會(huì)計(jì)

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)調(diào)出】/【資產(chǎn)調(diào)入】

【操作說(shuō)明】：選擇調(diào)出資產(chǎn)組織及貨主組織，調(diào)入資產(chǎn)組織及貨主組織，填寫需要調(diào)出的卡片編碼，并提交審核

資產(chǎn)調(diào)出單審核后，調(diào)入貨主組織會(huì)自動(dòng)生成一張創(chuàng)建狀態(tài)的資產(chǎn)調(diào)入單

如果在資產(chǎn)調(diào)入列表中沒(méi)有看到單據(jù)，查看所在組織是否是調(diào)入貨主組織，選擇單據(jù)提交審核。

調(diào)入方調(diào)入后，系統(tǒng)會(huì)在資產(chǎn)調(diào)出單中勾選調(diào)入確認(rèn)，以確認(rèn)調(diào)入

如果資產(chǎn)調(diào)出后需要處理，通過(guò)資產(chǎn)調(diào)出單下推資產(chǎn)處置單。

注：當(dāng)一張卡片包含多個(gè)物料時(shí)，在調(diào)出時(shí)這張卡片上的所有物料都會(huì)調(diào)出，如果只要部分調(diào)出，需要對(duì)該張卡片進(jìn)行拆單。

3.6固定資產(chǎn)盤點(diǎn)

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】：企業(yè)用戶對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)

【用戶角色】：管理會(huì)計(jì)

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【資產(chǎn)盤點(diǎn)】->【盤點(diǎn)方案】

【操作說(shuō)明】：選擇資產(chǎn)組織、填寫名稱、設(shè)置本次盤點(diǎn)范圍及盤點(diǎn)選項(xiàng)，并提交審核。盤點(diǎn)整個(gè)資產(chǎn)組織的資產(chǎn)，則不設(shè)置盤點(diǎn)范圍，只盤點(diǎn)個(gè)別范圍內(nèi)的資產(chǎn)，則選擇盤點(diǎn)范圍。